2023年9月11日至17日,全國各地開展了主題為“網(wǎng)絡(luò)安全為人民，網(wǎng)絡(luò)安全靠人民”第十個國家網(wǎng)絡(luò)安全宣傳周活動，防范、打擊網(wǎng)絡(luò)詐騙引起廣泛關(guān)注。近年來，隨著網(wǎng)絡(luò)社交、在線購物等的不斷發(fā)展，電信網(wǎng)絡(luò)詐騙也日益增多，已經(jīng)成為案發(fā)頻次高、造成損失大、群眾反應(yīng)強烈的突出違法犯罪活動。今天，小編給大家介紹五起以“稅”為名的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案，希望能夠幫助大家更好地識別網(wǎng)絡(luò)詐騙，提高防范意識。

1.“孤注一擲”

某詐騙團伙以俗稱“殺豬盤”的形式實施詐騙：該詐騙團伙下設(shè)多個小組，組長帶領(lǐng)業(yè)務(wù)員，由業(yè)務(wù)員使用詐騙團伙提供的作案手機，在抖音等社交軟件上選定詐騙對象添加好友，以聊天、談感情等方式獲取被害人信任，向被害人推薦該詐騙團伙控制的賭博網(wǎng)站平臺，虛構(gòu)平臺有漏洞可賺錢的事實，誘騙被害人進入該平臺進行下注“買大小”充值。當(dāng)被害人向平臺申請?zhí)岈F(xiàn)時，該詐騙團伙通過平臺客服等人員控制平臺編造理由拒絕提現(xiàn)，以需繳納保證金、稅金等方式誘騙被害人不斷充值方可提現(xiàn)繼續(xù)行騙，直至被害人充值錢款全部被騙。

來源：12309中國檢察網(wǎng) 射檢刑訴〔2022〕372號

2.獎品局中局

劉某為騙取財物，預(yù)先核準(zhǔn)登記了商貿(mào)公司和藝術(shù)品公司，搜集被害人信息（以老年人為主），編造多本“話術(shù)”，在網(wǎng)上購買大量電話卡，招聘多名業(yè)務(wù)員。業(yè)務(wù)員采用化名與被害人聯(lián)系，以商貿(mào)公司的名義給被害人打電話，按照“話術(shù)”編排的內(nèi)容實施詐騙。具體如下：聲稱商貿(mào)公司正在搞活動，要求被害人交納保證金980元，如果被害人交納保證金參加抽獎活動，將給被害人贈送一套價值1.98萬元的“玉璽”，另將發(fā)送高價值的獎品誘騙被害人參加抽獎活動。凡是參與抽獎活動的被害人都會抽中二等獎，被告知將獲得價值9.8萬元獎品。劉某等人蒙騙被害人稱：獎品在國家稅務(wù)部門登記注冊過，被害人需交納私人珍藏稅、過戶費，數(shù)額為獎品價值的10%，要求被害人支付9800元。如果被害人愿意交納私人珍藏稅、過戶費，之前交納的980元保證金從中扣除；如果被害人愿意交款但不能足額交納的話，雙方協(xié)商，交納的數(shù)額就以被害人所能承受的最大數(shù)額為準(zhǔn)；如果被害人不愿交納私人珍藏稅、過戶費，之前交納的980元保證金就不予退還。之后變更電話號碼，讓被害人無法聯(lián)系。

來源：中國裁判文書網(wǎng) （2021）鄂28刑終173號 

3.披著羊皮的電腦

2022年3月份，胡某在網(wǎng)絡(luò)上購買了5個QQ號碼，在QQ號上發(fā)布虛假低價數(shù)碼產(chǎn)品廣告、評價、訂單圖片等，用于實施網(wǎng)絡(luò)詐騙。以出售某品牌電腦等為由，先使被害人鄭某給其指定的收款碼支付600元；再通過另一賬號以疫情無法發(fā)貨需支付稅務(wù)保險為由使被害人鄭某繼續(xù)支付1500元。最后胡某伙同其他賬號以辦理退款手續(xù)為由詐騙被害人鄭某38110元。胡某共計詐騙被害人鄭某38110元。此外，胡某以同樣的套路共計騙取被害人滕某9683.63元。

來源：12309中國檢察網(wǎng) 武功檢未刑訴〔2022〕8號

4.巧合出現(xiàn)的他

2022年1月，被害人楊某在公園附近使用某網(wǎng)絡(luò)社交平臺搜索附近人，聯(lián)系到何某，并加為微信好友聊天并見面交往。何某謊稱自己是某連鎖KTV的股東，從事建筑工程業(yè)務(wù)，后二人確定戀愛關(guān)系。二人在交往期間，何某以做工程需購買材料、開稅票、請客吃飯等為由騙取被害人楊某錢財，共計65.7517萬元（不含退還給楊某某部分錢）。

來源：12309中國檢察網(wǎng) 西市檢刑訴〔2023〕75號

5.助紂為虐

劉某通過微信兼職群中發(fā)布的信息添加了上線的QQ，對方告訴劉某，使用其銀行卡刷資金流水給網(wǎng)絡(luò)主播逃稅后，可按所刷流水金額的2.5%~3%給其結(jié)算利潤，劉某表示同意。隨后，上線約劉某見面，雙方談好價錢后，對方告訴劉某使用其銀行卡是給電信詐騙洗錢過流水用，劉某雖明知違法但因急需用錢，就把自己的銀行卡、身份證、網(wǎng)銀密碼、銀行卡密碼提供給了對方，并配合對方進行刷臉認證。檢察機關(guān)認為，劉某明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，仍將自己的三張銀行卡提供給他人使用，為他人實施犯罪提供幫助，情節(jié)嚴重，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百八十七條之二的規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪追究其刑事責(zé)任。

來源：12309中國檢察網(wǎng) 渭濱檢刑訴〔2023〕53號

電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪是一種可防性犯罪，要堅持打防并舉、防范為先。我們在日常生活和工作中應(yīng)提高警惕，加強防范意識，以免上當(dāng)受騙。歡創(chuàng)小編提醒您注意以下幾個方面：

1.拒絕貪念，不要輕信犯罪分子編造的中獎、刷單、信用卡返現(xiàn)等虛假致富信息。

2.不要輕易將個人信息和家庭成員信息透露給他人。

3.日常多提醒家中老人和未成年人防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙。

4.安裝國家反詐中心APP，做好主動防御。

5.遇到疑似電信網(wǎng)絡(luò)詐騙信息時要多方查證，不要盲目輕信；遇到涉稅問題時，可在手機應(yīng)用市場下載個人所得稅APP、撥打12366納稅服務(wù)電話，或前往辦稅服務(wù)廳進行咨詢。

6.養(yǎng)成健康的上網(wǎng)習(xí)慣，不使用非法手機APP，不登錄非法網(wǎng)站。

來源：中國稅務(wù)報